ஒரு தொழிலாளியின் இழப்பீட்டு ஈவுத்தொகைத் திட்டம், தொழிலாளிகளின் கூட்டுப் பங்கேற்புத் திட்டம் என்றும் அறியப்படுகிறது, இது முதலாளிகள் தங்கள் காப்பீட்டாளர்களால் உருவாக்கப்படும் லாபத்தில் பங்குபெற அனுமதிக்கும் கொள்கையாகும். அதன் மையத்தில், டிவிடெண்ட் திட்டங்கள் குறைவான உரிமைகோரல்களைச் செய்வதற்கு முதலாளிகளுக்கு வெகுமதி அளிக்கிறது. பல முதலாளிகள் தங்கள் தொழிலாளர்களின் இழப்பீட்டுக் காப்பீட்டில் சேமிக்க டிவிடெண்ட் திட்டங்களைத் தேர்வு செய்கிறார்கள்.
Workers Comp ஈவுத்தொகை திட்டங்கள் எவ்வாறு செயல்படுகின்றன
காப்பீட்டின் அடிப்படையில், தொழிலாளர்களின் இழப்பீட்டு ஈவுத்தொகைத் திட்டம் மற்ற தொழிலாளர்களின் இழப்பீட்டுக் கொள்கையைப் போலவே செயல்படுகிறது. ஒரு வணிக உரிமையாளர் பாலிசியை வாங்கி பிரீமியத்தை செலுத்துகிறார், மேலும் காப்பீட்டாளர் காயமடைந்த தொழிலாளர்களின் மருத்துவ செலவுகள் மற்றும் இழந்த ஊதியத்தை செலுத்துகிறார்.
ஒரு ஊழியர் பங்கு விருப்பத் திட்டத்தை வேறுபடுத்துவது என்னவென்றால், பாலிசிதாரர்கள் ஈவுத்தொகையை திரும்பப் பெறலாம். அடிப்படையில், செயல்முறை அதே தான். வணிக உரிமையாளர் ஈவுத்தொகை திட்டங்களை வழங்கும் மற்றும் பிரீமியத்தை செலுத்தும் காப்பீட்டாளரிடமிருந்து தொழிலாளர் இழப்பீட்டுக் காப்பீட்டை வாங்குகிறார். பாலிசி காலாவதியாகும் போது, காப்பீட்டாளர் வழக்கமான தொழிலாளர் கூட்டுக் கொள்கையைப் போல பாலிசியை மதிப்பாய்வு செய்கிறார். இந்த மதிப்பாய்வின் ஒரு பகுதி பாலிசியின் உரிமைகோரல் விகிதத்தின் மதிப்பீடாகும். டிவிடெண்டிற்குத் தகுதிபெற வணிக உரிமையாளர் நல்ல இழப்பு விகிதத்தைக் கொண்டிருக்க வேண்டும். பாலிசி லாபகரமானது என்பதை காப்பீட்டாளர் தீர்மானித்து, அதன் வாரியம் ஈவுத்தொகையை அங்கீகரித்தவுடன், அது வணிக உரிமையாளருக்கு ஈவுத்தொகையை அனுப்புகிறது. பாலிசி காலாவதி தேதிக்குப் பிறகு இது ஆறு மாதங்கள் வரை ஆகலாம்.
இழப்பு விகிதம்: அடிப்படையில், ஒரு காப்பீட்டு நிறுவனம் ஒரு பாலிசியின் லாபத்தை அளவிடுவதற்கு உரிமைகோரல் விகிதத்தைப் பயன்படுத்துகிறது. அனைத்து உரிமைகோரல்களையும் சேர்த்து மொத்த தொகையை செலுத்திய பிரீமியத்தால் வகுப்பதன் மூலம் விமான நிறுவனங்கள் உரிமைகோரல் விகிதத்தை தீர்மானிக்கின்றன.
தொழிலாளர் இழப்பீட்டு ஈவுத்தொகை திட்டங்களுக்கான தகுதிகள்
ஒவ்வொரு மாநிலத்தின் சட்டமன்றமும் காப்பீட்டுத் துறையும் டிவிடெண்ட் திட்டங்கள் எவ்வாறு செயல்படுகின்றன என்பதைக் கட்டுப்படுத்துகின்றன, ஆனால் முதலாளிகள் பொதுவாக பாலிசியை வாங்குவதற்கும் ஈவுத்தொகையைப் பெறுவதற்கும் சில தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்ய வேண்டும். விதிகள் மாநிலம் மற்றும் காப்பீட்டாளரால் மாறுபடும் போது, ஒரு வணிகம் பொதுவாக சந்திக்க வேண்டிய பல தேவைகள் உள்ளன. மிகவும் பொதுவான சேர்க்கை தேவைகள் பின்வருமாறு:
- பாலிசி அதிகபட்ச உரிமைகோரல் விகிதத்தின் கீழ் இருக்க வேண்டும் – பொதுவாக 50% க்கு கீழ்.
- காப்பீட்டு ஆண்டு முழுவதும் பாலிசி அமலில் இருக்க வேண்டும்.
- முதலாளி சரியான நேரத்தில் பிரீமியத்தை செலுத்த வேண்டும் மற்றும் டிவிடெண்ட் நிலுவையில் இருக்கும் போது தெரிவிக்க வேண்டும்.
- முதலாளியின் சம்பாதித்த பிரீமியம் குறைந்தபட்ச தொகைக்கு ஒத்திருக்கிறது.
பெற்ற போனஸ்: ஒரு பிரீமியம் முதன்முதலில் செலுத்தப்படும் போது, பாலிசியின் தொடக்கத்தில் முழுவதுமாக, அது ஈட்டப்படாததாகக் கருதப்படுகிறது. பாலிசியில் பட்டியலிடப்பட்டுள்ள இழப்புகளை ஈடுசெய்வதற்கான ஒப்பந்தக் கடமையை காப்பீட்டாளர் நிறைவேற்றியவுடன், எ.கா. பி. பாலிசி காலாவதியான பிறகு, பெறப்படாத பிரீமியம் சம்பாதித்த பிரீமியமாக மாறும்.
பணியாளர் பங்கேற்புத் திட்டங்களின் வகைகள்
பெரும்பாலான பணியாளர் கூட்டு ஈவுத்தொகை திட்டங்களில் மூன்று பேஅவுட் கட்டமைப்புகளில் ஒன்று உள்ளது. அனைத்து காப்பீட்டு கேரியர்களும் டிவிடெண்ட் திட்டங்களை வழங்குவதில்லை என்பதையும், ஈவுத்தொகைக்கு உத்தரவாதம் அளிப்பதில்லை என்பதையும் கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். ஈவுத்தொகை செலுத்துதல் என்பது தகுதி அளவுகோல்களின் பூர்த்தி மற்றும் வழங்குநரின் ஒட்டுமொத்த லாபத்தை கண்டிப்பாக சார்ந்துள்ளது.
வெறும்
எந்த வகையான இழப்புகள் ஏற்பட்டாலும், பாலிசியின் ஆயுட்காலத்திற்கான மொத்த பிரீமியத்தின் வரையறுக்கப்பட்ட சதவீதத்தை மொத்த ஈவுத்தொகை செலுத்துகிறது. எடுத்துக்காட்டாக, காப்பீட்டுக் காலத்திற்கான பிரீமியம் $10,000 என்றால் 4% பிளாட் டிவிடெண்டுடன், அந்த காலகட்டத்தில் ஏற்பட்ட இழப்புகள் எவ்வளவு மோசமாக இருந்தாலும் வணிக உரிமையாளர் $400 பெறுவார்.
மாறி
இது ஒரு நெகிழ் ஈவுத்தொகை அமைப்பு என்றும் அழைக்கப்படுகிறது. இது ஒப்பந்த காலத்தின் போது பாலிசிதாரருக்கு ஏற்பட்ட இழப்புகளை அடிப்படையாகக் கொண்டது. பொதுவாக, அதிக பிரீமியம் மற்றும் குறைந்த உரிமைகோரல் விகிதம் அதிக ஈவுத்தொகையை விளைவிக்கிறது. எடுத்துக்காட்டாக, உங்கள் பிரீமியம் $10,000 மற்றும் உங்கள் இழப்பு விகிதம் 10% க்கும் குறைவாக இருந்தால், உங்கள் ஈவுத்தொகை 5% அல்லது $500 ஆக இருக்கலாம். 50% இழப்பு விகிதம் உங்கள் ஈவுத்தொகையை வெறும் 2% அல்லது $200 ஆகக் குறைக்கலாம்.
இருப்பினும், செலுத்தப்பட்ட பிரீமியம் தொகையும் உங்கள் டிவிடெண்டில் பங்கு வகிக்கிறது என்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள். உங்கள் பிரீமியம் $20,000 ஆக இருந்தால், உங்கள் ஈவுத்தொகை குறைந்த இழப்பு விகிதத்தில் 12% ஆகவும் அல்லது அதிக இழப்பீட்டில் 3% ஆகவும் இருக்கலாம். பிரத்தியேகங்கள் உங்கள் காப்பீட்டாளர் தங்கள் திட்டத்தை எவ்வாறு கட்டமைக்கிறார்கள் என்பதைப் பொறுத்தது.
சேர்க்கை
கூட்டு ஈவுத்தொகை அமைப்பு தட்டையான மற்றும் மாறி கட்டமைப்புகளின் கூறுகளைப் பயன்படுத்துகிறது. நீங்கள் இழப்பு விகிதத்தை சந்திக்க வேண்டும் அல்லது ஈவுத்தொகை உரிமையை இழப்பீர்கள், ஆனால் குறைவான இழப்புகளுக்கும் உங்களுக்கு வெகுமதி கிடைக்கும்.
ஈவுத்தொகை திட்டங்களில் உள்ள சிக்கல்கள்
டிவிடெண்ட் திட்டத்தைக் கருத்தில் கொள்ளும்போது சில விஷயங்களைக் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும். முதலாவதாக, ஒவ்வொரு காப்பீட்டு நிறுவனமும் அவற்றைக் கொண்டிருக்கவில்லை, எனவே உங்கள் மாநிலத்தில் ஒன்றை வழங்கும் கேரியரைக் கண்டுபிடிக்க நீங்கள் சிறிது நேரம் குத்த வேண்டியிருக்கும். மேலும், நீங்கள் ஒன்றைக் கண்டறிந்ததும், செலுத்துதல்களைப் புரிந்து கொள்ள விமான நிறுவனத்தின் ஈவுத்தொகை வரலாற்றைச் சரிபார்க்க வேண்டும். கடந்த கால செயல்திறனை நீங்கள் முழுவதுமாக நம்ப முடியாது, ஆனால் என்ன எதிர்பார்க்கலாம் என்பது பற்றிய யோசனையை நீங்கள் பெறலாம்.
இரண்டாவதாக, காப்பீட்டு நிறுவனங்களால் ஈவுத்தொகைக்கு உத்தரவாதம் அளிக்க முடியாது, ஏனெனில் இது ஒரு இலாபப் பகிர்வுத் திட்டமாகும். உங்கள் கட்டுப்பாட்டிற்கு அப்பாற்பட்ட பல நிகழ்வுகள், உங்கள் காப்பீட்டாளர் பணம் செலுத்துவதை நிறுத்தி வைக்கலாம், இதில் கூற்றுகளில் கூர்மையான அதிகரிப்பு அல்லது காப்பீட்டாளரின் முதலீட்டு போர்ட்ஃபோலியோ குறைகிறது. கூடுதலாக, கொடுப்பனவுகள் காப்பீட்டாளரின் இயக்குநர்கள் குழுவால் அங்கீகரிக்கப்படுகின்றன. விமான நிறுவனத்தின் நிதி செயல்திறனில் வாரியம் மகிழ்ச்சியடையவில்லை என்றால், அது ஈவுத்தொகையை வீட்டோ செய்யலாம்.
உங்கள் ஈவுத்தொகையை எவ்வாறு அதிகரிப்பது
காப்பீட்டு நிறுவனங்கள் ஈவுத்தொகை திட்டங்களை விரும்புவதற்குக் காரணம், உரிமைகோரல்களின் சாத்தியக்கூறுகளைக் குறைக்கும் பாதுகாப்புத் தரங்களைப் பின்பற்ற சிறு வணிகங்களை ஊக்குவிப்பதே ஆகும். ஏற்படும் ஒவ்வொரு காயத்தையும் முதலாளிகளால் கட்டுப்படுத்த முடியாது என்றாலும், பணிச்சூழலின் ஒட்டுமொத்த பாதுகாப்பையும் அவர்களால் கட்டுப்படுத்த முடியும். உரிமைகோரல்களைக் குறைப்பதன் மூலம், முதலாளிகள் தங்கள் இழப்பு விகிதங்களை மேம்படுத்துகின்றனர் மற்றும் இறுதியில் அவர்களின் சாத்தியமான ஈவுத்தொகையை அதிகரிக்கின்றனர்.
தொழிலாளர் இழப்பீட்டு ஈவுத்தொகை திட்டங்களுக்கு மாற்றுகள்
வணிக உரிமையாளர்களுக்கு ஊழியர் இழப்பீட்டு ஈவுத்தொகை திட்டத்திற்கு இரண்டு மாற்று வழிகள் உள்ளன, அவை இறுதியில் அதே நோக்கத்திற்காக சேவை செய்கின்றன. முதலாவது ரெட்ரோ திட்டம், நீங்கள் குறைந்த இழப்பு விகிதத்தை அடைகிறீர்களா என்பதைப் பார்க்க உங்கள் கொள்கையைத் திரும்பிப் பார்க்கிறது. நீங்கள் இதைச் செய்தால், உங்கள் பிரீமியங்கள் எதிர்காலத்தில் குறைக்கப்படலாம். நீங்கள் ஈவுத்தொகையைப் பெறவில்லை, ஆனால் நீங்கள் காப்பீட்டிற்கு குறைவாக செலுத்துகிறீர்கள்.
மற்றொரு மாற்று பாதுகாப்பு குழு. இது தொழில், அளவு மற்றும் இழப்பு வரலாற்றில் ஒரே மாதிரியான முதலாளிகளைத் தொகுக்கிறது. ஒட்டுமொத்த குழுவும் சாதகமான உரிமைகோரல் அனுபவத்தைப் பெற்றுள்ளதா என்பதைத் தீர்மானிக்க, மொத்த மதிப்பெண்ணுடன் பிரீமியங்கள் சுருக்கப்பட்டுள்ளன. இந்த நிலை இருந்தால், முழு குழுவிற்கும் ஈவுத்தொகைக்கு உரிமை உண்டு. ஒரு பாதுகாப்பு குழுவில் உள்ள பிரச்சனை என்னவென்றால், ஒரு நிறுவனத்திற்கு இழப்புகள் இல்லாமல் இருக்கலாம் மற்றும் குழுவின் மற்ற உறுப்பினர்களின் காரணமாக ஈவுத்தொகைக்கு தகுதி பெறாமல் இருக்கலாம்.
கீழ் வரி
தொழிலாளர்களின் இழப்பீட்டு ஈவுத்தொகைத் திட்டங்கள் ஒரு நிறுவனம் அதன் காப்பீட்டு கேரியரின் லாபத்தில் பங்கு பெற அனுமதிக்கின்றன, அது உரிமைகோரல்களை குறைவாக வைத்திருக்க முடியும். காப்பீட்டுக் காலத்திற்கான இழப்பு விகிதங்கள் நிர்ணயிக்கப்பட்ட வரம்புக்குக் கீழே இருந்தால், காப்பீட்டுத் தணிக்கை முடிந்தவுடன் காப்பீட்டு நிறுவனம் நிறுவனத்திற்கு ஈவுத்தொகையை வழங்குகிறது. ஈவுத்தொகை உத்தரவாதம் இல்லை என்றாலும், இந்த வகையான திட்டங்கள் வணிக உரிமையாளர்களை சிறந்த வணிக பாதுகாப்பு திட்டங்களை உருவாக்க ஊக்குவிக்கும் சிறந்த வழியாகும்.